宏观经济趋势分析 深圳新星: 对于实施“新星转债”赎回暨摘牌的临了一次教导性公告
发布日期：2025-01-04 07:16 点击次数：72
证券代码：603978 证券简称：深圳新星 公告编号：2024-137
债券代码：113600 债券简称：新星转债
深圳市新星轻合金材料股份有限公司
对于实施“新星转债”赎回暨摘牌的临了一次教导性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何诞妄记录、误导性答复
不祥首要遗漏，并对其内容的的确性、准确性和完满性承担个别及连带职守。
紧要内容教导:
? 赎回登记日：2024 年 11 月 20 日
? 赎回价钱：100.685 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
? 临了交游日：2024 年 11 月 15 日
自 2024 年 11 月 18 日起，“新星转债”已住手交游。
? 临了转股日：2024 年 11 月 20 日
限度 2024 年 11 月 19 日收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”临了转股日）
仅剩 1 个交游日，11 月 20 日为“新星转债”临了一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，
“新星转债”将自 2024 年 11 月 21 日起在上海证
券交游所摘牌。
? 投资者所抓可转债除在规章时限内按照 10.00 元的转股价钱进行转股
外，仅能选拔以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即 100.685 元/张）被强
制赎回。若被强制赎回，可能面对较大投资蚀本。
? “新星转债”已住手交游，特提醒“新星转债”抓有东谈主刺目在限期内转股。
? 敬请雄壮投资者详备了解可转债关系规章，刺目投资风险。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称“公司”）股票自 2024 年 10
月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已悠闲贯穿三十个交游日内有十五个交游日收盘价
格不低于公司“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00 元/股）。把柄公司《可
调遣公司债券召募讲解书》的商定，已触发可转债的赎回条件。公司于 2024 年
转债”的议案》，董事会决定利用公司可转债的提前赎回权，对“赎回登记日”登记
在册的“新星转债”一起赎回。
现依据《上市公司证券刊行处分见解》
《可调遣公司债券处分见解》
《上海证
券交游所股票上市国法》和公司《可调遣公司债券召募讲解书》的联系条件，就
赎回联系事项向整体“新星转债”抓有东谈主公告如下：
一、赎回条件
把柄《召募讲解书》规章，“新星转债”有条件赎回条件如下：
在本次刊行的可调遣公司债券转股期内，当下述两种情形的轻易一种出现
时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一起或部分未
转股的可调遣公司债券：
（1）在转股期内，要是公司股票在职意贯穿三十个交游日中至少有十五个
交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。
（2）当本次刊行的可调遣公司债券未转股余额不及 3,000 万元。
当期应计利息的臆想公式为：IA=B×i×t÷365，其中：
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调遣公司债券抓有东谈主抓有的将赎回的可调遣公司债券票
面总金额；
i：指可调遣公司债券畴前票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的内容日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交游日内发生过转股价钱诊疗的情形，则在转股价钱诊疗日
前的交游日按诊疗前的转股价钱和收盘价钱臆想，转股价钱诊疗日及之后的交游
日按诊疗后的转股价钱和收盘价钱臆想。
二、本次可转债赎回的联系事项
（一）赎回条件的设立情况
公司股票自 2024 年 10 月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已悠闲贯穿三十个交游
日内有十五个交游日收盘价钱不低于“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00
元/股），已悠闲“新星转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 11 月 20 日收市后在中国证券登记结算有限职守公
司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“新星转债”的一起抓有
东谈主。
（三）赎回价钱
把柄公司《可调遣公司债券召募讲解书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱
为 100.685 元/张。
其中，当期应计利息的臆想公式为：IA=B×i×t÷365，
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调遣公司债券抓有东谈主抓有的将赎回的可调遣公司债券票
面总金额；
i：指可调遣公司债券畴前票面利率，即 2.5%；
t：指计息天数，即从上一个付息日（2024 年 8 月 13 日）起至本计息年度赎
回日（2024 年 11 月 21 日）止的内容日期天数（算头不算尾）。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100*2.5%*100/365=0.685 元/张
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+0.685=100.685 元/张
（四）对于债券利息所得税的讲解
规章，“新星转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入
所得税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 100.685 元
（税前），内容披发赎回金额为东谈主民币 100.548 元（税后）。可转债利息个东谈主所得
税将由各兑付机构谨慎代扣代缴并径直向各兑付机构场地地的税务部门缴付。如
各付息网点未本质上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责
任由各付息网点自行承担。
规章，对于抓有“新星转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张
可转债内容披发赎回金额为东谈主民币 100.685 元（税前）。
税务总局发布的《对于继续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战术
的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）规章，自 2021 年 11 月 7 日起至
征收企业所得税和升值税，即每张可转债内容披发赎回金额为东谈主民币 100.685 元
（税前）。上述暂免征收企业所得税的限制不包括境外机构在境内树立的机构、
时局得到的与该机构、时局有内容洽商的债券利息。
（五）赎回递次
公司将在赎回期完结前按规章裸露“新星转债”赎回教导性公告，见告“新星
转债”抓有东谈主联系本次赎回的各项事项。
当公司决定本质一起赎回时，在赎回登记日次一交游日起统统在中登上海分
公司登记在册的“新星转债”将一起被冻结。
公司在本次赎回完结后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回着力和本次
赎回对公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
公司将托付中登上海分公司通过其资金计帐系统向赎回日登记在册并在上
海证券交游所各会员单元办理了指定交游的抓有东谈主派发赎回款，同期减记抓有东谈主
相应的“新星转债”数额。已办理全面指定交游的投资者可于披发日在其指定的证
券交易部领取赎回款，未办理指定交游的投资者赎回款暂由中登上海分公司保
管，待办理指定交游后再进行派发。
（七）交游和转股
自 2024 年 11 月 18 日起， “新星转债”已住手交游。限度 2024 年 11 月 19
日收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”临了转股日）仅剩 1 个交游日，11 月
（八）摘牌
自 2024 年 11 月 21 日起，公司的“新星转债”将在上海证券交游所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险教导
（一）自 2024 年 11 月 18 日起， “新星转债”已住手交游；限度 2024 年 11
月 19 日收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”临了转股日）仅剩 1 个交游日，
内转股。
（二）投资者抓有的“新星转债”存在被质押或被冻结的，坑诰在住手交游
日前拔除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“新星转债”将一起冻结，住手交
易和转股，将按照 100.685 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“新星转
债”将在上海证券交游所摘牌。
（四）因 “新星转债”临了交游日的二级市集价钱（11 月 15 日收盘价为
可能面对较大投资蚀本。
“新星转债”已住手交游，特提醒“新星转债”抓有东谈主刺目在限期内转股。
四、洽商模样
洽商部门：证券部
洽商电话：0755-29891365
特此公告。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司董事会
